2023_GR_00046 - intergemeentelijke samenwerking - Zora Werkt - aangepaste meerjarenplanning - goedkeuring

De dienstverlening rond arbeidstrajectbegeleiding en activering, rond Wijk-werken en rond de regierol sociale economie is met ingang van 1 januari 2020 geïntegreerd in één intergemeentelijk samenwerkingsverband: ILV Zora Werkt!

Net zoals de jaarrekening dient ook de aanpassing van de meerjarenplanning en het budget van de interlokale vereniging Zora Werkt! jaarlijks ter goedkeuring voorgelegd te worden aan de raden van de deelnemende gemeenten en OCMW's nadat het beheerscomité ze heeft vastgesteld. 

De financiële stromen tussen lokaal bestuur Edegem en lokaal bestuur Mortsel als beherende gemeente van Zora Werkt waren tot nu toe:

- de loonkost van de arbeidstrajectbegeleider die op de eigen payroll van lokaal bestuur Edegem staat (0,8 VTE): deze werd volledig door lokaal bestuur Edegem gedragen;

- de loonkost van de halftijdse arbeidstrajectbegeleider die door lokaal bestuur Mortsel als beherende gemeente van de interlokale vereniging werd aangeworven en dus op de payroll van lokaal bestuur Mortsel staat: deze werd tot 2022 gefactureerd aan Edegem;

- een gemeentelijke bijdrage in de overheadkosten van Zora Werkt: voor Edegem schommelt dit per jaar rond de 14.300 EUR (zie gekoppeld besluit).

De effectieve uitgaven aan Zora Werkt sinds 2020 worden weergegeven in onderstaand schema. Daaruit kan afgeleid worden dat een aantal kostencomponenten voor één of meer jaren niet aangerekend werden omdat de interlokale vereniging toen ‘break even’ draaide.

Mortsel is de beherende gemeente van de interlokale vereniging ZORA Werkt. Boechout, Borsbeek, Edegem, Hove, Lint, Kontich en Wommelgem zijn de participerende gemeenten. De vereniging moet kostendekkend werken. De inkomsten worden aangewend voor de werkingsmiddelen, de coördinatiekost en de personeelskost die de beherende gemeente maakt ter uitvoering van haar opdrachten voor de vereniging. 

Volgende factoren liggen aan de basis van de tussentijdse wijziging van het meerjarenplan en van de gemeentelijke bijdragen in het financieel resultaat:

• In de voorliggende nieuwe versie van de meerjarenplanning werd, na een grondige studie door de financiële dienst van lokaal bestuur Mortsel, een substantiële uitbreiding van de subsidies van het ESF (Europees Sociaal Fonds) verwerkt. 
• Deze verhoging van de ESF-subsidie is mogelijk doordat er meer uitgaven kunnen bewezen worden. Daarom worden zo veel mogelijk uitgaven die worden gedaan in het kader van Zora Werkt vanaf 2022 overgeheveld naar lokaal bestuur Mortsel. Dat betekent dat de loonkosten van arbeidstrajectbegeleiders die niet op de payroll van lokaal bestuur Mortsel staan, integraal door de betrokken besturen aan Mortsel zullen worden gefactureerd en ingebracht worden in de meerjarenplanning en in de verantwoording t.a.v. ESF.
• Vanaf 2024 is er geen 100% zekerheid over de toekenning van nieuwe ESF-subsidies meer omdat die per oproep worden toegekend. Later dit kalenderjaar wordt een nieuwe oproep verspreid met middelen uit het ESF. De coördinator van Zora Werkt weet dat voor het Zora werkingsgebied een aanzienlijke subsidie van 3 mio EUR zal uitgetrokken worden. Pas eind november-begin december 2023 zal 100% duidelijk zijn hoeveel er concreet naar Zora Werkt zal gaan (en zal een nieuwe versie van de meerjarenplanning voorgelegd worden). Daarom wordt er nu uit voorzichtigheid voor 2024-2025 uitgegaan van een werking zonder nieuwe ESF-subsidie.  Het contingent in te zetten ATB'ers wordt volgens hetzelfde voorzichtigheidsprincipe eveneens afgebouwd om de financiële impact te beperken. Voor 2023 werd er uitgegaan van een volledige bezetting van 11,9 VTE (10,5 VTE op de payroll van Mortsel en 1,4 VTE op de payroll elders). Voor 2024 en 2025 werd dit aantal verlaagd naar 8,9 VTE (7,5 VTE op de payroll van Mortsel en 1,4 VTE op de payroll elders), gelet op het (voorlopige) einde van de ESF subsidies (zie lager).

Daarom wordt voorgesteld om de werking van Zora Werkt aan te passen als volgt:
1) Al de uitgaven die worden gedaan in het kader van Zora Werkt worden gedragen door lokaal bestuur Mortsel. Het totaal van inkomsten en uitgaven wordt samen gerapporteerd in de jaarrekening en het meerjarenplan van Zora Werkt. Dit betekent concreet dat de loonkosten van arbeidstrajectbegeleiders die niet op de payroll van lokaal bestuur Mortsel staan (zoals die van Edegem (0,8 VTE)), integraal (met uitzondering van een eventuele Sociale Maribel) door de betrokken besturen aan Mortsel zullen worden gefactureerd wat dus leidt tot een uitgavermindering van:

               2023      75 573 EUR

               2024      80 108 EUR

               2025      83 820  EUR

2) Elk jaar zal er door Zora Werkt een overzicht gemaakt worden van haar totale inkomsten en haar totale uitgaven.
a. In geval van een overschot zal dit worden overgedragen naar het volgende boekjaar.
b. In het geval van een gecumuleerd tekort (= tekort van het boekjaar – overgedragen overschot van vorig boekjaar) zal er aan de deelnemende gemeenten een bijdrage gevraagd worden om tot een break-even situatie te komen.

Deze gemeentelijke bijdrage komt in de plaats van de forfaitaire bijdrage per gemeente zoals vastgesteld in de vorige versie van de meerjarenplanning (zie gekoppeld besluit). Deze bedroeg voor Edegem:

De nieuwe versie van de meerjarenplanning leidt tot volgende gemeentelijke bijdrage:

Dit leidt tot volgende effectieve kostprijs van de werking van ILV Zora Werkt voor Edegem voor de ganse periode 2023-2025:

Overeenkomst met statutaire draagkracht betreffende de oprichting van de interlokale vereniging Zora Werkt!

artikel 15.2. :       Verdeling van het financieel resultaat

De beherende gemeente verdeelt het financieel resultaat van de vereniging over de participerende besturen volgens de hieronder staande verdeelsleutel.  De verdeelsleutel is samengesteld als het product van volgende elementen:

- het inwonersaantal op 1/1 van het betreffende werkjaar;

- het aantal RMI gerechtigden op 31/12 van het betreffende werkjaar.  

artikel 18: De aanpassing van de meerjarenplanning van de vereniging dient ter goedkeuring voorgelegd te worden aan de raden van de deelnemende gemeenten en OCMW’s nadat het beheerscomité ze heeft vastgesteld.